Bussines Plan to zestaw dokumentów i analiz, na podstawie, których wychodząc od aktualnej sytuacji danego przedsiębiorstwa zawarta jest projekcja jego celów i sposobów ich osiągnięcia z uwzględnieniem realiów w otoczeniu (branża, konkurencja) i makrootoczeniu (implikacje polityki gospodarczej państwa).
Przygotowywanie i weryfikowanie business planu wymaga gruntowej wiedzy ekonomicznej, prawnej, technicznej. W przygotowanie tego dokumentu powinny być włączone kierownictwo firmy i osoby realizujące opisywane przedsięwzięcie.
Znaczenie biznes planu w zarządzaniu przedsiębiorstwem:
-
źródło informacji o przedsiębiorstwie, jego strukturze przestrzennej, organizacyjnej, powiązaniach kapitałowych, zawartych umowach, władzach oraz celach strategicznych;
-
źródło informacji o historii danego przedsiębiorstwa;
-
źródło informacji o dotychczasowych dokonaniach przedsiębiorstwa, jego pozycji w danej branży, sytuacji ekonomiczno-finansowej;
-
źródło informacji o czynnikach zewnętrznych (konkurencja, makrootoczenie) rzutujących na funkcjonowanie danego przedmiotu;
-
źródło informacji o zasobach przedsiębiorstwa, jego silnych i słabych stronach, szansach i zagrożeniach (SWOT), istotnych w kontekście nowego przedsięwzięcia;
-
źródło do dokonania oceny i wyboru różnorodnych propozycji w przypadku przedsiębiorstwa już funkcjonującego (np. wprowadzenie nowego wyrobu lub usługi na rynek, wejście na nowy rynek, wejście do nowej dziedziny poprzez rozwój organiczny lub związek z innym podmiotem (przejęcie/fuzje/sojusz strategiczny/j.v), podjęcie się nowych inwestycji modernizacyjnych i rozwojowych;
-
źródło informacji do wypełnienia wniosku kredytowego i źródło inspiracji do określonych zapisów w umowach
z bankami i innymi instytucjami finansowymi (klauzule finansowe
i ochronne); -
źródło do określenia koncepcji działania
w przypadku nowego przedsiębiorstwa; -
narzędzie zarządzania (kontrola realizacji danego przedsięwzięcia, dyscyplinowanie i kontrola wydatków, dyscyplinowanie i komunikowanie się organizacji);
-
źródło informacji do wyceny przedsiębiorstwa metodami dochodowymi.
-
business plan i tryb jego przygotowania to świadectwo rzetelności i uczciwości oraz profesjonalizmu inwestora.
Sytuacje, gdzie business plan jest niezbędny:
-
założenie nowego przedsiębiorstwa;
-
fuzje dwóch przedsiębiorstw;
-
próba uzyskania zewnętrznych źródeł finansowania i pozyskiwania inwestorów;
-
momenty zwrotne – zmiana form własności (wycena), profilu działalności, ukierunkowanie na nowe rynki, duże inwestycje o różnym charakterze;
-
wprowadzenie nowego produktu/usługi na rynek lub wejście na nowy rynek z dotychczasowym produktem;
-
działania restrukturyzacyjno-naprawcze;
-
wycena przedsiębiorstwa.
Business plan może dotyczyć:
-
sfery produktów i usług
-
wprowadzenia na rynek nowego produktu i usługi;
-
zwiększenia asortymentu i usługi;
-
udoskonalenia produktu i usługi;
-
sfery zaopatrzenia
-
przejęcia na własność źródeł zaopatrzenia;
-
budowy składowisk i magazynów;
-
produkcji
-
zakupu i instalacji nowych źródeł zaopatrzenia;
-
zwiększenia źródeł zaopatrzenia;
-
dystrybucji
-
zakupu sieci dystrybucji;
-
tworzenia od podstaw sieci dystrybucji;
-
modernizacji własnej sieci dystrybucji.
Odbiorcy business planu:
-
własne kierownictwo (zarząd, rada nadzorcza – kompetencje decyzyjne zastrzeżone do decyzji tych organów, biznes plan wykorzystywany jest tu jako wewnętrzny dokument w planowaniu finansowym);
-
akcjonariusze, udziałowcy;
-
związki zawodowe, pracownicy;
-
banki i inne instytucje finansowe-potencjalni dostarczyciele zewnętrznych środków finansowych;
-
organa administracji państwowej (np. ubieganie się o gwarancje rządowe, ubieganie się o finansowanie ze źródeł preferencyjnych, zamiar podjęcia działalności w branży podlegającej koncesjonowaniu);
-
instytucje administrujące funduszami strukturalnymi Unii Europejskiej.
Materiał opracowany przez Krzysztofa Czerkasa